Was ist Nachlassverfahren (Probate)?

Wenn eine Person stirbt, ist Probate das gerichtlich überwachte Verfahren zur Abwicklung ihres Nachlasses. Liegt ein gültiges Testament vor, validiert das Gericht es (nimmt es zur Nachlasseröffnung an), ernennt den benannten Testamentsvollstrecker und überwacht den Prozess. Gibt es kein Testament (gesetzliche Erbfolge), ernennt das Gericht einen Nachlassverwalter und verteilt die Vermögenswerte gemäß den staatlichen Erbfolgegesetzen — die möglicherweise nicht mit den Wünschen des Verstorbenen übereinstimmen. Das Nachlassverfahren umfasst typischerweise: (1) Einreichung des Testaments und der Sterbeurkunde beim Nachlassgericht; (2) Benachrichtigung von Gläubigern und Begünstigten; (3) Inventarisierung und Bewertung aller Vermögenswerte; (4) Begleichung von Schulden, Steuern und Verwaltungskosten; und (5) Verteilung des verbleibenden Vermögens an die Begünstigten. Nachlassverfahren dauern je nach Komplexität des Nachlasses, Gläubigerforderungen und Testamentsanfechtungen zwischen 6 Monaten und über 2 Jahren. Nachlassverfahren sind öffentlich — jeder kann die Vermögenswerte, Schulden und Begünstigten einsehen. Viele Vermögenswerte umgehen das Nachlassverfahren: gemeinsam gehaltenes Eigentum, Konten mit Begünstigtenbezeichnung (Lebensversicherungen, IRAs, 401(k)s), Vermögenswerte in einem Living Trust und Zahlbar-im-Todesfall-Konten. Deshalb empfehlen Nachlassplaner oft Trusts für Privatsphäre und Geschwindigkeit.

Nachlassverfahren können zeitaufwändig, teuer (Gerichtsgebühren + Anwaltsgebühren betragen typischerweise 3–7 % des Nachlasses) und emotional belastend für Familien sein — besonders wenn das Testament angefochten wird oder gar kein Testament existiert. Eine ordnungsgemäße Nachlassplanung mit einem Anwalt kann Nachlassverfahren durch Trusts, Begünstigtenbezeichnungen und Miteigentumsstrukturen minimieren oder ganz vermeiden. Wenn Sie als Testamentsvollstrecker oder Erbe bereits mit einem Nachlassverfahren konfrontiert sind, kann ein Nachlassanwalt Sie durch Ihre rechtlichen Pflichten führen und Sie vor persönlicher Haftung schützen.