财务与会计
定义
资金储备期是指在当前资金消耗率下，公司现金耗尽前能够维持运营的时间，通常以月数表示。
资金储备期的计算方法是将当前现金余额除以月净消耗率。若银行账户有60万美元，月净消耗率为5万美元，则储备期为12个月。大多数投资者和顾问建议始终保持至少12至18个月的储备期，以确保有足够时间完成下一轮融资或实现盈利。储备期规划包括对不同场景的模拟建模，例如放缓招聘速度、加速收入增长或失去重要合同等。这是每次董事会会议上审查最为严格的指标之一。
准确掌握储备期（而非大概估算）是主动财务管理与被动危机应对的分水岭。当一家公司发现储备期只剩3个月而非8个月时，选择空间已大为受限。兼职CFO或财务顾问每月更新的财务模型，能让您始终掌握现状并留有采取行动的时间。