의료저축계좌 (HSA)이란 무엇인가요?

HSA는 세 가지 세금 혜택을 제공합니다. 납입금은 세전 처리(또는 직접 납입 시 세금 공제)되고, 계좌는 투자를 통해 비과세로 증식되며, 적격 의료비 인출은 비과세입니다. 2024년 기준 납입 한도는 개인 4,150달러, 가족 8,300달러이며 55세 이상은 1,000달러 추가 납입이 가능합니다. 유연저축계좌(FSA)와 달리 HSA 자금은 무기한 이월되며 '당해 연도 미사용 소멸' 규정이 없습니다. 65세 이후에는 어떠한 목적으로도 벌금 없이 HSA 자금을 인출할 수 있습니다(비의료 인출은 일반 소득세 적용, 전통형 IRA와 유사). HSA는 HSA 적격 HDHP 가입자만 이용 가능하며, 2024년 기준 최소 공제액은 개인 1,600달러, 가족 3,200달러입니다. 많은 재무 어드바이저는 HSA 납입을 최대화하고 자금을 투자하여 장기 증식시키며 HSA를 보조 은퇴 계좌로 취급하도록 권장합니다.

HSA는 가장 세금 효율적인 금융 도구 중 하나입니다. 그러나 많은 사람들이 장기 투자 수단이 아닌 단기 의료비 계좌로만 활용합니다. 재무 어드바이저나 세금 전문가는 HDHP/HSA 조합이 귀하의 상황에 적합한지, 계좌의 투자 잠재력을 어떻게 극대화할지 도울 수 있습니다.