¿Qué es Planificación Fiscal?

Una planificación fiscal eficaz ocurre antes del evento fiscal: sincronización de ingresos, estructuración de transacciones, elección de la forma jurídica adecuada, maximización de aportaciones a planes de jubilación, realización de pérdidas y adopción de elecciones antes de que venzan los plazos de fin de año. Cuando el asesor fiscal recibe su declaración, la mayoría de las oportunidades de ahorro ya han pasado. La planificación fiscal es prospectiva; la preparación de la declaración es retrospectiva. Las estrategias disponibles dependen en gran medida de su situación: un autónomo dispone de herramientas diferentes a las de un propietario de una S-Corp, que a su vez las tiene diferentes a las de un fundador con compensación en acciones o un inversor con plusvalías.

La mayoría de particulares y empresarios pagan más impuestos de los necesarios, simplemente porque no han planificado de forma proactiva. Una sola sesión de asesoría con un especialista en planificación fiscal puede identificar estrategias que no estaba utilizando —optimización de la estructura societaria, decisiones de sincronización, aportaciones a planes de jubilación— que se amortizan con creces en ahorros fiscales ya en el primer año.